董事會

董事會成員及組成多元政策及專業背景

伯鑫在設定董事會成員時，會從多個方面考慮董事會成員，所有委任均以用人唯才為原則，不分性別、年齡、種族。本公司章程設董事5至11人，任期均為三年。董事會至少每季召開一次，本公司目前董事會成員共有9名，成員中有2名為女性董事，獨立董事人數為4人；4名獨立董事任期年資皆在3年以下，4名具員工身份之董事。各董事均具備執行 業務所需之專業知識、技能與素養，專業領域涵蓋財務會計、法律、電子電機、行銷管理等。秉持超然獨立精神，依據法令規定、公司章程及股東會決議 行使職權，提供伯鑫公司在營運方針、財務規劃與專業技術發展上之意見與諮詢。

1.董事成員專業背景

2.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊:

3.董事會多元化及獨立性

(1)董事會多元化

本公司尊重並提倡董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，本公司參考「上市上櫃公司治理實務守則」第二十條：董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，包括基本條件與價值、具有專業知識及技能：專業背景（如：法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等，並普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，明定董事會整體應具備之能力如下：營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力及決策能力。現任董事會成員多元政策落實情形如下：

(2)董事會獨立性

本公司已成立審計委員會取代監察人職務且董事會席次設置九人，其中四席為獨立董事，占董事會席次比重4/9，本公司選任獨立董事強化獨立性，並無違反證券交易法第26條之3第3項及第4項規定之情事。本公司董事獨立性按實質情況判斷，並持續評估董事會獨立性，當中會考慮所有相關因素，其中包括但不限於：董事能否持續為經營團隊及其他董事提出具建設性意見、表達觀點是否具獨立性，以及在董事會內外言行舉止是否符合社會普遍道德價值觀。

董事會成員及重要管理階層之接班規劃

本公司每年定期於董事會報告執行情形，最近一次報告董事會日期為113年11月11日，董事會成員及重要管理階層之接班規劃與運作情形請詳附件。

定期評估簽證會計師獨立性

本公司「公司治理實務守則」已明定公司應定期評估聘任會計師之獨立性及適任性，實際執行由董事會每年一次進行簽證會計師獨立性及適任性之評估，除評估會計師之獨立性與專業能力外，亦檢視其績效與收費合理性。每年各簽證會計師皆出具「會計師獨立聲明書」與「會計師獨立性評估問卷」等資料，以作為董事會審查會計師獨立性之依據，評估項目包含：會計師是否持有與本公司相關之重大財務利益、是否與本公司及關係間有影響獨立性之商業關係、最近三年內是否未曾擔任本公司董監事、經理人或對審計案件有重大影響之職務、是否有其他可能影響會計師獨立超然之情事等。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

• 稽核室定期將每月完成之稽核報告呈報各獨立董事查閱，並由內部稽核主管於董事會中報告內控查核進度，包括已完成之稽核項目與異常情形，並審視內部控制制度之內容，若需修訂則由稽核室提報審計委員會同意後送交董事會決議。
• 本公司至少每年召開一次獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通會議，由會計師向獨立董事報告查核狀況，同時回應獨立董事及內部稽核主管的提問與意見，若遇需溝通事項時亦得隨時以電話或電子郵件進行交流。
• 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形之摘要，請參閱附件。